发布日期：2025-01-25 08:25    点击次数：193

证券简称：松原股份                 证券代码：300893 债券简称：松原转债                 债券代码：123244   浙江松原汽车安全系统股份有限公司               刊行东说念主声明 并证实不存在误差纪录、误导性述说或关键遗漏，并对本预案内容的着实性、准 确性、齐备性承担个别和连带的法律包袱。 由公司自行负责；因本次向不特定对象刊行可退换公司债券引致的投资风险由投 资者自行负责。 任何与之相背的声明均属子虚述说。 专科参谋人。 退换公司债券筹划事项的本色性判断、证实、批准或注册。本预案所述本次向不 特定对象刊行可退换公司债券筹划事项的顺利和完成尚待激动大会审议通过、取 得深圳证券交往所的痛快审核意见以及中国证监会作出的给予注册决定，且最终 以中国证监会注册的决策为准。 一、本次刊行相宜向不特定对象刊行可退换公司债券条件的 评释   字据《中华东说念主民共和国公司法》《中华东说念主民共和国证券法》以及《上市公司 证券刊行注册不休办法》等法律法例及步调性文献的法则，经浙江松原汽车安全 系统股份有限公司（以下简称“公司”或“松原股份”）董事会对公司的践诺情 况及筹划事项进行了逐项自查和论证，合计公司各项条件知足现行法律法例和规 范性文献中对于创业板上市公司向不特定对象刊行可退换公司债券（以下简称 “可转债”）的筹划法则，具备向不特定对象刊行可退换公司债券的条件。 二、本次刊行概况    （一）刊行证券的种类   本次刊行证券的种类为可退换为公司 A 股股票的可转债。该可转债及翌日 退换的公司 A 股股票将在深圳证券交往所上市。    （二）刊行限制   字据筹划法律法例并团结公司当今的筹划情景、财务情景和投资缠绵，本次 刊行召募资金总额不进取东说念主民币 27,500.00 万元（含东说念主民币 27,500.00 万元），具 体召募资金数额由公司激动大会授权公司董事会或董事会授权东说念主士在上述额度 界限内详情。    （三）债券期限   字据筹划法律法例和本次可转债召募资金拟投资名堂的实施程度安排，团结 本次可转债的刊行限制及公司翌日的筹划和财务情况，本次可转债的期限为自愿 行之日起六年。    （四）票面金额和刊行价钱   本次刊行的可转债每张面值为东说念主民币 100 元，按面值刊行。    （五）债券利率   本次刊行的可转债票面利率的详情神志及每一计息年度的最终利率水平，提 请公司激动大会授权董事会或董事会授权东说念主士在本次刊行前字据国度政策、市集 情景和公司具体情况与保荐东说念主（主承销商）协商详情。    （六）还本付息的期限和神志   本次刊行的可转债每年付息一次，到期送还扫数未转股的可转债本金和临了 一年利息。   计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可转债握有东说念主按握有的可转债票 面总金额自可转债刊行首日起每满一年可享受确当期利息。年利息的计较公式为： I=B×i，其中：   I：指年利息额；   B：指本次刊行的可转债握有东说念主在计息年度（以下简称“往时”或“每年”） 付息债权登记日握有的可转债票面总金额；   i：指本次刊行的可转债往时票面利率。   （1）本次刊行的可转债领受每年付息一次的付息神志，计息肇始日为可转 债刊行首日。   （2）付息日：每年的付息日为本次刊行的可转债刊行首日起每满一年确当 日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个交往日，顺延期间不另付息。 每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。   转股年度筹划利息和股利的包摄等事项，由公司董事会字据筹划法律法例及 深圳证券交往所的法则详情。   （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交往日， 公司将在每年付息日之后的五个交往日内支付往时利息。在付息债权登记日前 （包括付息债权登记日）肯求退换成股票的可转债不享受本计息年度及以后计息 年度的利息。   （4）可转债握有东说念主所得到利息收入的应付税项由握有东说念主承担。   （七）转股期限   本次刊行的可转债转股期自可转债刊行终了之日起满六个月后的第一个交 易日起至可转债到期日止。债券握有东说念主对转股或者不转股有遴荐权，并于转股的 次日成为公司激动。   （八）转股价钱的详情   本次刊行的可转债的驱动转股价钱不低于召募评释书公告日前二十个交往 日公司 A 股股票交往均价（若在该二十个交往日内发生过因除权、除息引起股 价休养的情形，则对休养前交往日的交往均价按过程相应除权、除息休养后的价 格计较）和前一个交往日公司 A 股股票交往均价，且不得朝上修正。具体驱动 转股价钱提请公司激动大会授权公司董事会或董事会授权东说念主士在刊行前字据市 场情景与保荐东说念主（主承销商）协商详情。同期，驱动转股价钱不得低于最近一期 经审计的每股净金钱和股票面值。   前二十个交往日公司股票交往均价=前二十个交往日公司股票交往总额÷该 二十个交往日公司股票交往总量；   前一个交往日公司股票交往均价=前一个交往日公司股票交往总额÷该日公 司股票交往总量。   （九）转股价钱的休养神志及计较神志   在本次刊行之后，若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括 因本次可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况，将按下述公 式对转股价钱进行休养（保留极少点后两位，临了一位四舍五入）：   派送股票股利或转增股本：P1=P0÷（1+n）；   增发新股或配股：P1=（P0+A×k）÷（1+k）；   上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）÷（1+n+k）；   派送现款股利：P1=P0-D；   上述三项同期进行：P1=（P0-D+A×k）÷（1+n+k）。   其中：P1 为休养后转股价，P0 为休养前转股价，n 为该次送股率或转增股 本率，k 为该次增发新股或配股率，A 为该次增发新股价或配股价，D 为该次每 股派送现款股利。   当公司出现上述股份和/或激动权益变化情况时，将步骤进行转股价钱休养， 并在中国证监会指定的上市公司信息透露媒体上刊登转股价钱休养的公告，并于 公告中载明转股价钱休养日、休养办法及暂停转股期间（如需）。当转股价钱调 整日为本次刊行的可转债握有东说念主转股肯求日或之后，退换股份登记日之前，则该 握有东说念主的转股肯求按公司休养后的转股价钱实行。   当公司可能发生股份回购（因职工握股缠绵、股权激发或为爱戴公司价值及 激动利益所必需的股份回购除外）、归并、分立或任何其他情形使公司股份类别、 数目和/或激动权益发生变化从而可能影响本次刊行的可转债握有东说念主的债权益益 或转股繁衍权益时，公司将视具体情况按照平正、平正、公允的原则以及充分保 护本次刊行的可转债握有东说念主权益的原则休养转股价钱。筹划转股价钱休养内容及 操作办法将依据其时国度筹划法律法例及证券监管部门的筹划法则来制订。   （十）转股价钱向下修正条件   在本次可转债存续期间，当公司股票在职意连结三十个交往日中至少有十五 个交往日的收盘价钱低于当期转股价钱的 85%时，公司董事会有权淡薄转股价钱 向下修正决策并提交公司激动大会表决。若在前述三十个交往日内发生过因除权、 除息等引起公司转股价钱休养的情形，则在转股价钱休养日前的交往日按休养前 的转股价钱和收盘价钱计较，在转股价钱休养日及之后的交往日按休养后的转股 价钱和收盘价钱计较。   上述决策须经出席会议的激动所握表决权的三分之二以上通过方可实施。股 东大会进行表决时，握有本次刊行的可转债的激动应当隐敝。修正后的转股价钱 应不低于该次激动大会召开日前二十个交往日公司股票交往均价和前一个交往 日公司股票交往均价中的较高者。同期，修正后的转股价钱不应低于最近一期经 审计的每股净金钱值和股票面值。   如公司决定向下修正转股价钱，公司将在中国证监会指定的上市公司信息披 露媒体上刊登激动大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间（如 需）等筹划信息。从股权登记日后的第一个交往日（即转股价钱修正日）起，开 始归附转股肯求并实行修正后的转股价钱。   若转股价钱修正日为转股肯求日或之后，退换股份登记日之前，该类转股申 请应按修正后的转股价钱实行。   （十一）转股数目的详情神志   本次刊行的可转债握有东说念主在转股期内肯求转股时，转股数目的计较神志为： Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。   其中：Q 为转股数目；V 为可转债握有东说念主肯求转股的可转债票面总金额；P 为肯求转股当日有用的转股价钱。   可转债握有东说念主肯求退换成的股份须为整数股。转股时不及退换为一股的可转 债余额，公司将按照深圳证券交往所、证券登记机构等部门的筹划法则，在可转 债握有东说念主转股当日后的五个交往日内以现款兑付该可转债余额及该余额所对应 确当期应计利息。   （十二）赎回条件   在本次刊行的可转债到期后五个交往日内，公司将赎回一齐未转股的可转债， 具体赎回价钱由公司激动大会授权公司董事会或董事会授权东说念主士字据刊行时市 场情况与保荐东说念主（主承销商）协商详情。   在本次刊行的可转债转股期内，当下述情形的恣意一种出当前，公司董事会 有权决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回一齐或部分未转股的可转债：   ①在转股期内，如果公司 A 股股票在职意连结三十个交往日中至少十五个 交往日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；   ②本次刊行的可转债未转股余额不及 3,000 万元时。   当期应计利息的计较公式为 IA=B×i×t/365   其中：IA 为当期应计利息；B 为本次刊行的可转债握有东说念主握有的可转债票 面总金额；i 为可转债往时票面利率；t 为计息天数，即从上一个付息日起至本计 息年度赎回日止的践诺日期天数（算头不算尾）。   若在前述三十个交往日内发生过因除权、除息等引起公司转股价钱休养的情 形，则在休养前的交往日按休养前的转股价钱和收盘价钱计较，在休养后的交往 日按休养后的转股价钱和收盘价钱计较。   （十三）回售条件   在本次刊行的可转债的临了两个计息年度内，如果公司股票在职意连结三十 个交往日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%，可转债握有东说念主有权将其握有的可 转债一齐或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。   上述当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365   其中：IA 为当期应计利息；B 为本次刊行的可转债握有东说念主握有的将回售的 可转债票面总金额；i 为可转债往时票面利率；t 为计息天数，即从上一个付息日 起至本计息年度回售日止的践诺日期天数（算头不算尾）。   若在上述交往日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新 股（不包括因本次刊行的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等 情况而休养的情形，则在休养前的交往日按休养前的转股价钱和收盘价钱计较， 在休养后的交往日按休养后的转股价钱和收盘价钱计较。如果出现转股价钱向下 修正的情况，则上述连结三十个交往日须从转股价钱休养之后的第一个交往日起 按修正后的转股价钱再行计较。   本次刊行的可转债的临了两个计息年度内，可转债握有东说念主在每年回售条件首 次知足后可按上述商定条件欺诈回售权一次，若在初度知足回售条件而可转债握 有东说念主未在公司届时公告的回售申诉期内申诉并实施回售的，该计息年度不可再行 使回售权，可转债握有东说念主不可屡次欺诈部分回售权。   若公司本次刊行的可转债召募资金投资名堂的实施情况与公司在召募评释 书中的承诺情况比较出现关键变化，该变化字据中国证监会的筹划法则被视作改 变召募资金用途或者该变化被中国证监会认定为改造召募资金用途的，可转债握 有东说念主享有一次回售的权益。可转债握有东说念主有权将其握有的可转债一齐或部分按照 债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。可转债握有东说念主在附加回售条件满 足后，不错在公司公告后的附加回售申诉期内进行回售，该次附加回售申诉期内 子虚施回售的，自动丧失该回售权，不可再欺诈附加回售权。   上述当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365   其中：IA 为当期应计利息；B 为本次刊行的可转债握有东说念主握有的将回售的 可转债票面总金额；i 为可转债往时票面利率；t 为计息天数，即从上一个付息日 起至本计息年度回售日止的践诺日期天数（算头不算尾）。   （十四）转股后的股利分拨   因本次刊行的可转债转股而增多的公司股票享有与原股票同等的权益，在股 利披发的股权登记日下昼收市后登记在册的扫数无为股激动（含因可转债转股形 成的激动）均参与当期股利分拨，享有同等权益。   （十五）刊行神志及刊行对象   本次可转债的具体刊行神志，提请公司激动大会授权公司董事会或董事会授 权东说念主士与保荐东说念主（主承销商）协商详情。本次可转债的刊行对象为握有中国证券 登记结算有限包袱公司深圳分公司证券账户的当然东说念主、法东说念主、证券投资基金、符 正当律法则的其他投资者等（国度法律、法例辞谢者除外）。   （十六）向原激动配售的安排   本次刊行的可转债向公司原激动实行优先配售，原激动有权覆没配售权。向 原激动优先配售的具体配售比例提请公司激动大会授权公司董事会或董事会授 权东说念主士字据刊行时的具体情况详情，并在本次可转债的刊行公告中给予透露。   原激动优先配售之外和原激动覆没优先配售后的部分领受网下对机构投资 者发售和/或通过深圳证券交往所交往系统网上订价刊行相团结的神志进行，余 额由主承销商包销。具体刊行神志由激动大会授权董事会或董事会授权东说念主士与保 荐东说念主（主承销商）协商详情。      （十七）债券握有东说念主会议筹划事项  （1）依照其所握有的本次可转债数额享有商定利息；  （2）字据《召募评释书》商定条件将所握有的本次可转债转为公司 A 股股 票；  （3）字据《召募评释书》商定的条件欺诈回售权；  （4）依照法律、行政法例及公司规则的法则转让、赠与或质押其所握有的 可退换公司债券；  （5）依照法律、行政法例及公司规则的法则得到筹划信息；  （6）按《召募评释书》商定的期限和神志要求公司偿付本次可转债本息；  （7）依照法律、行政法例等筹划法则参与或录用代理东说念主参与债券握有东说念主会 议并欺诈表决权；  （8）法律、行政法例及公司规则所赋予的其当作公司债权东说念主的其他权益。  （1）效率公司刊行本次可退换公司债券条件的筹划法则；  （2）依其所认购的本次可退换公司债券数额交纳认购资金；  （3）效率债券握有东说念主会议酿成的有用决议；  （4）除法律、行政法例及《召募评释书》商定之外，不得要求公司提前偿 付可退换公司债券的本金和利息；  （5）法律、行政法例及公司规则法则应当由可退换公司债券握有东说念主承担的 其他义务。  在本次刊行的可转债存续期间内，当出现以下情形之一时，应当召集债券握 有东说念主会议：  （1）拟变更债券召募评释书的紧迫商定：   ①变更债券偿付基本要素（包括偿付主体、期限、票面利率休养机制等）；   ②变更增信或其他偿债保险措施过火实行安排；   ③变更债券投资者保护措施过火实行安排；   ④变更召募评释书商定的召募资金用途；   ⑤其他触及债券本息偿付安排及与偿债才能密切筹划的关键事项变更。   （2）拟修改债券握有东说念主会议王法；   （3）拟解聘、变更债券受托不休东说念主或者变更债券受托不休契约的主要内容 （包括但不限于受托不休事项授权界限、利益突破风险留意贬责机制、与债券握 有东说念主权益密切筹划的爽约包袱等商定）；   （4）发生下列事项之一，需要决定或授权采选相应措施（包括但不限于与 公司等筹划方进行协商谈判，拿起、参与仲裁或诉讼智力，处置担保物或者其他 故意于投资者权益保护的措施等）的：   ①公司依然或展望不可依期支付本次债券的本金或者利息；   ①公司依然或展望不可依期支付除本次债券除外的其他有息欠债，未偿金额 进取 5,000 万元且达到公司最近一期经审计净金钱 10%以上，且可能导致本次债 券发生爽约的；   ①公司发生减资（因职工握股缠绵、股权激发或公司为爱戴公司价值及激动 权益所必需回购股份导致的减资除外）、归并、分立、被责令停产收歇、被暂扣 或者根除许可证、被托管、结果、肯求破产或者照章进入破产智力的；   ①公司不休层不可平常履行责任，导致公司偿债才能面对严重省略情味的；   ①公司或其控股激动、践诺限度东说念主因无偿或以光显不对理对价转让金钱或放 弃债权、对外提供大额担保等行动导致公司偿债才能面对严重省略情味的；   ①增信主体、增信措施或者其他偿债保险措施（如有）发生关键不利变化的；   ①发生其他对债券握有东说念主权益有关键不利影响的事项。   （5）公司淡薄关键债务重组决策的；   （6）公司、单独或共计握有本次债券总额 10%以上的债券握有东说念主书面提议 召开；   （7）法律、行政法例、部门规章、步调性文献法则或者本次债券召募评释 书、债券握有东说念主会议王法商定的应当由债券握有东说念主会议作出决议的其他情形。   （1）公司董事会提议；   （2）单独或共计握有本次可转债未偿还债券面值总额 10%以上的债券握有 东说念主书面提议召开；   （3）债券受托不休东说念主；   （4）法律、法例、中国证监会、深圳证券交往所法则的其他机构或东说念主士。      （十八）本次召募资金用途   公司本次刊行拟召募资金总额不进取 27,500.00 万元（含 27,500.00 万元）， 扣除刊行用度后的召募资金净额拟用于以下名堂：                                                单元：万元               名堂            名堂总投资           拟使用召募资金额 年产 1,520 万套汽车安全系统中枢部件全产业链 配套名堂（临山镇 3 号水库二期地块）               共计               113,285.00       27,500.00   如扣除刊行用度后践诺召募资金净额低于拟参预召募资金金额，则不及部分 由公司自筹贬责。在董事会审议通过本次刊行决策后，召募资金到位前，公司将 字据名堂建造程度及筹划资金需求的践诺情况以自筹资金择机先行参预募投项 目，待召募资金到位后给予置换。      （十九）担保事项   本次刊行的可转债不提供担保。      （二十）评级事项   本次刊行的可转债将录用具有履历的资信评级机构进行信用评级和追踪评 级。      （二十一）召募资金存管      公司已制定了《召募资金不休轨制》，本次刊行可转债的召募资金将存放于 公司董事会指定的专项账户中，具体开户事宜将在刊行前由公司董事会详情，并 在刊行公告中透露召募资金专项账户的筹划信息。      （二十二）本次刊行决策的有用期限      本次刊行可转债决策的有用期为公司激动大会审议通过本次刊行决策之日 起十二个月。 三、财务管帐信息与不休层分析      公司 2021 年度、2022 年度、2023 年度财务讲述经天健管帐师事务所（相当 无为合资）审计，并分别出具了编号为 “天健审〔2022〕4218 号”                                   “天健审〔2023〕 年 1-9 月财务数据未经审计。      下文讲述期指 2021 年度、2022 年度、2023 年度及 2024 年 1-9 月。      （一）最近三年及一期财务报表                                                                       单元：万元          名堂          2024-09-30        2023-12-31    2022-12-31       2021-12-31 流动金钱： 货币资金                   26,601.18         10,851.73     10,811.22        10,461.44 交往性金融金钱                    34.13             51.37         73.43         6,156.94 应收单据                        1.25            227.72                -                - 应收账款                   84,048.80         65,045.17     41,080.77        27,767.12 应收款项融资                  4,043.98          3,765.50      8,724.55         5,367.93 预支款项                    2,715.46          3,253.34        708.56         2,360.75 其他应收款                     403.65            155.05        518.29           185.03 存货                     25,738.68         24,869.10     23,788.09        14,812.35 其他流动金钱                  4,033.73          1,239.39      2,344.10            20.28 流动金钱共计                147,620.87        109,458.36     88,049.03        67,131.84 非流动金钱： 固定金钱                   67,025.02         59,547.17     43,105.62        21,200.26 在建工程                   35,417.88         12,053.97     11,466.27         9,818.86 使用权金钱                     429.96            565.37                -        133.20         名堂     2024-09-30        2023-12-31       2022-12-31       2021-12-31 无形金钱             10,621.00          9,482.57         7,530.59         6,794.22 恒久待摊用度            2,883.86          2,245.19         1,860.03         1,109.16 递延所得税金钱                     -                 -        542.47           410.18 其他非流动金钱           5,386.62          4,802.37         2,093.34         2,041.07 非流动金钱共计         121,764.34         88,696.63        66,598.32        41,506.95 金钱统统            269,385.21        198,154.99       154,647.34       108,638.79 流动欠债： 短期告贷             15,006.67          7,405.28        21,021.48        10,218.42 交往性金融欠债                     -                 -         13.61                   - 应付单据             15,730.75         11,145.31         4,946.76         2,742.18 应付账款             28,665.15         25,818.00        24,948.24        13,263.41 合同欠债                263.02            132.02           146.18           149.48 应付职工薪酬            2,163.61          2,823.06         2,105.46         1,789.42 应交税费              2,257.65            697.81           264.94         1,341.28 其他应付款               234.00            201.91           278.34            48.37 一年内到期的非流动欠债      12,097.88          4,120.50                   -         94.09 其他流动欠债               25.28             72.16            19.00            19.43 流动欠债共计           76,444.00         52,416.06        53,744.00        29,666.08 非流动欠债： 恒久告贷             26,658.24         35,296.15        10,210.48                   - 应付债券             35,673.34                    -                -                - 租出欠债                374.96            485.85                   -         19.44 展望欠债                295.04            327.04           276.30           331.57 递延所得税欠债           2,803.35          3,144.29         3,066.84         1,391.71 非流动欠债共计          65,804.93         39,253.33        13,553.62         1,742.72 欠债共计            142,248.93         91,669.38        67,297.61        31,408.79 扫数者权益： 股本               22,618.87         22,560.00        22,500.00        15,000.00 其他权益器具            4,759.21                    -                -                - 成本公积             30,548.69         29,275.36        27,727.78        33,912.08 其他概括收益                1.05              1.04             1.13             1.09 盈余公积              7,310.75          7,310.75         5,325.41         4,135.52 未分拨利润            61,897.72         47,338.45        31,795.41        24,181.31 包摄于母公司扫数者权益合 计 少数激动权益                      -                 -                -                - 扫数者权益共计         127,136.28        106,485.60        87,349.73        77,230.00 欠债和扫数者权益统统      269,385.21        198,154.99       154,647.34       108,638.79                                                              单元：万元       名堂        2024 年 1-9 月     2023 年度       2022 年度       2021 年度 一、生意总收入            131,009.00     128,038.20    99,186.77    74,508.19 其中：生意收入            131,009.00     128,038.20    99,186.77    74,508.19 二、生意总成本            108,608.38     104,434.35    86,046.84    62,025.07 其中：生意成本             91,979.45      87,681.19    71,032.56    49,847.06    税金及附加              883.93         841.35        406.85      334.68    销售用度              2,479.28       2,709.79      2,805.70    2,516.01    不休用度              5,347.70       5,602.42      5,984.09    5,232.42    研发用度              6,902.32       6,732.84      5,606.78    3,983.30    财务用度              1,015.69        866.75        210.86      111.61    其中：利息用度           1,302.03       1,148.26       602.16      274.99       利息收入            291.99         281.70              -     121.95 加：其他收益               1,309.62       1,334.20       360.28      538.84   投资收益（损失以“-”                       -284.34        -286.52      -187.80      106.93 号填列）   其中：对子营企业和合                             -              -             -           - 营企业的投资收益      公允价值变动收                        -17.24         -22.06        -49.63      49.91 益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”                       -996.57      -1,456.72      -750.61      -245.91 号填列） 金钱减值损失（损失以“-”                       -886.27        -786.31      -272.31      -277.25 号填列） 金钱处置收益（损失以“-” 号填列） 三、生意利润（蚀本以“-” 号填列） 加：生意外收入                42.55          33.68           0.00        0.77 减：生意外开销               113.35         217.99         84.53      214.06 四、利润总额（蚀本总额以 “-”号填列） 减：所得税用度              2,396.83       2,426.35       306.94     1,304.01 五、净利润（净蚀本以“-” 号填列） （一）按筹划握续性分类 （二）按扫数权包摄分类 利润      名堂         2024 年 1-9 月        2023 年度       2022 年度          2021 年度 六、其他概括收益的税后净                             -           ﹣0.08            0.03            0.07 额 包摄母公司扫数者的其他综                             -           ﹣0.08            0.03            0.07 合收益的税后净额 包摄于少数激动的其他概括                             -                 -                -             - 收益的税后净额 七、概括收益总额            19,071.27        19,778.29      11,804.04       11,126.75 包摄于母公司扫数者的概括 收益总额 包摄于少数激动的概括收益                             -                 -                -             - 总额 八、每股收益（元） （一）基本每股收益                0.84             0.88           0.52            0.49 （二）稀释每股收益                0.80             0.87           0.52            0.49   注：因讲述期内存在成本公积转增股技巧项，上表中各列报期间的每股收益以休养后的 股数再行计较。                                                                    单元：万元      名堂           2024 年 1-9 月      2023 年度       2022 年度          2021 年度 一、筹划步履产生的现款流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 收到的税费返还                         -       467.77         90.07                 - 收到其他与筹划步履筹划的现 金 筹划步履现款流入小计           118,876.94      113,629.47    87,358.30        70,658.22 购买商品、接收劳务支付的现 金 支付给职工以及为职工支付的 现款 支付的各项税费                6,789.63        4,550.12     1,959.52         2,699.14 支付其他与筹划步履筹划的现 金 筹划步履现款流出小计          103,977.46        97,289.44    81,228.23        60,193.18 筹划步履产生的现款流量净额        14,899.47        16,340.03     6,130.08        10,465.04 二、投资步履产生的现款流量： 取得投资收益所收到的现款                    -             -        68.21          372.00 处置固定金钱、无形金钱和其 他恒久金钱收回的现款净额 收到其他与投资步履筹划的现                                 -      1,500.00    13,946.27        56,600.00 金 投资步履现款流入小计              169.43         1,640.95    14,054.67        57,101.31         名堂             2024 年 1-9 月      2023 年度        2022 年度       2021 年度 购建固定金钱、无形金钱和其 他恒久金钱支付的现款 支付其他与投资步履筹划的现 金 投资步履现款流出小计                 43,878.81      31,612.55      36,462.59     74,782.83 投资步履产生的现款流量净额             -43,709.38      -29,971.59    -22,407.91    -17,681.52 三、筹资步履产生的现款流量： 接管投资收到的现款                       654.63         679.20             -             - 其中：子公司接管少数激动投                                      -              -             -             - 资收到的现款 取得告贷收到的现款                  71,404.00      50,630.00      40,200.00     18,099.85 收到其他与筹资步履筹划的现                                      -              -             -             - 金 筹资步履现款流入小计                 72,058.63      51,309.20      40,200.00     18,099.85 偿还债务支付的现款                  24,042.00      35,150.00      19,124.14      7,900.00 分拨股利、利润或偿付利息支 付的现款 其中：子公司支付给少数激动                                      -              -             -             - 的股利、利润 支付其他与筹资步履筹划的现 金 筹资步履现款流出小计                 29,787.95      40,622.41      28,712.90     13,710.86 筹资步履产生的现款流量净额              42,270.68      10,686.79      11,487.10      4,388.99 四、汇率变动对现款及现款等                                 -13.90          -0.08       -75.68          0.07 价物的影响 五、现款及现款等价物净增多 （减少）额 加：期初现款及现款等价物余 额 六、期末现款及现款等价物余 额    （二）归并财务报表变化评释            公司称呼                          变动主见           取得神志或处置神志 SONGYUAN(SG)INVESTMENT PTE.                                           增多                 投资设立             LTD. SONGYUAN AUTOMOTIVE SAFETY                                           增多                 投资设立  SYSTEMS (MALAYSIA) SDN. BHD.            公司称呼                          变动主见           取得神志或处置神志    合肥市松原汽车科技有限公司                          增多                 投资设立                公司称呼                        变动主见              取得神志或处置神志  松原（安徽）汽车安全系统有限公司                            增多                   投资设立                公司称呼                        变动主见              取得神志或处置神志       上海松垣汽车科技有限公司                           增多                   投资设立     （三）不休层询查与分析           名堂            2024-09-30         2023-12-31     2022-12-31    2021-12-31 流动比率（倍）                        1.93               2.09           1.64          2.26 速动比率（倍）                        1.59               1.61           1.20          1.76 金钱欠债率（归并）                   52.81%             46.26%         43.52%        28.91% 金钱欠债率（母公司）                  47.97%             44.66%         43.66%        29.24%           名堂           2024 年 1-9 月        2023 年度        2022 年度       2021 年度 应收账款盘活率（次）                     2.34               2.41           2.88          2.93 存货盘活率（次）                       4.85               3.60           3.68          4.07 总金钱盘活率（次）                      0.75               0.73           0.75          0.76 每股筹划步履现款净流量 （元/股） 每股净现款流量（元/股）                   0.59              -0.13          -0.22         -0.19 研发用度占生意收入的比重                 5.27%              5.26%          5.66%         5.35%    注：（1）流动比率=流动金钱/流动欠债；    （2）速动比率=（流动金钱-存货）/流动欠债；    （3）金钱欠债率=欠债总额/金钱总额；    （4）应收账款盘活率=生意收入/期初和期末应收账款账面价值平均值；    （5）存货盘活率=生意成本/期初和期末存货账面价值平均值；    （6）总金钱盘活率=生意收入/平均金钱总额；    （7）每股筹划步履现款净流量=筹划步履产生的现款流量净额/期末无为股股份总和；    （8）每股净现款流量=现款及现款等价物净增多额/期末股本总额；    （9）研发用度占生意收入的比重=研发用度/生意收入。    （10）2024 年 1-9 月盘活率数据经年化处理。                                        加权平均净             基本每股收益         稀释每股收益  年度               名堂                                        金钱收益率              （元）             （元）           包摄于公司无为股激动的净利           司无为股激动的净利润                                                    加权平均净          基本每股收益             稀释每股收益        年度                    名堂                                                    金钱收益率           （元）                 （元）                 润                 扣除非不时性损益后包摄于公                 司无为股激动的净利润                 包摄于公司无为股激动的净利                 润                 扣除非不时性损益后包摄于公                 司无为股激动的净利润                 包摄于公司无为股激动的净利                 润                 扣除非不时性损益后包摄于公                 司无为股激动的净利润        注：因讲述期内存在成本公积转增股技巧项，上表中各列报期间的每股收益以休养后的      股数再行计较。         （1）金钱组成情况分析         讲述期各期末，公司各样金钱及占总金钱的比例情况如下：                                                                                       单元：万元  名堂              金额         占比          金额         占比           金额          占比           金额             占比 流动金钱： 货币资金        26,601.18    9.87%     10,851.73       5.48%   10,811.22         6.99%   10,461.44      9.63% 交往性金融 金钱 应收单据             1.25    0.00%       227.72        0.11%            -            -           -           - 应收账款        84,048.80   31.20%     65,045.17   32.83%      41,080.77     26.56%      27,767.12      25.56% 应收款项融 资 预支款项         2,715.46    1.01%      3,253.34       1.64%     708.56          0.46%    2,360.75      2.17% 其他应收款          403.65    0.15%       155.05        0.08%     518.29          0.34%     185.03       0.17% 存货          25,738.68    9.55%     24,869.10   12.55%      23,788.09     15.38%      14,812.35      13.63% 其他流动资 产 流动金钱合 计 非流动资 产： 固定金钱        67,025.02   24.88%     59,547.17   30.05%      43,105.62     27.87%      21,200.26      19.51% 在建工程        35,417.88   13.15%     12,053.97       6.08%   11,466.27         7.41%    9,818.86      9.04% 使用权金钱          429.96    0.16%       565.37        0.29%            -            -     133.20       0.12% 无形金钱        10,621.00    3.94%      9,482.57       4.79%    7,530.59         4.87%    6,794.22      6.25% 恒久待摊费        2,883.86    1.07%      2,245.19       1.13%    1,860.03         1.20%    1,109.16      1.02%     名堂             金额             占比            金额              占比              金额          占比          金额          占比 用 递延所得税                    -            -               -              -          542.47        0.35%      410.18       0.38% 金钱 其他非流动 金钱 非流动金钱     121,764.34   45.20%           88,696.63       44.76%          66,598.32   43.06%      41,506.95   38.21% 总金钱       269,385.21   100.00%      198,154.99          100.00%        154,647.34   100.00%     108,638.79 100.00%           讲述期各期末，公司金钱总额分别为 108,638.79 万元、154,647.34 万元、       趋势，主要原因是：跟着公司 2020 年完成初度公开导行股票并上市，召募资金       到账后，公司脱手投资固定金钱和在建工程，且跟着公司筹划限制络续扩大，公       司存货和应收账款限制也络续扩大。2024 年 9 月末，公司总金钱较 2023 年末增       加 71,230.22 万元，主若是因为公司向不特定对象刊行可转债完成，召募资金到       账后，公司货币资金及在建工程大幅晋升；同期跟着公司生意收入的快速增长，       应收账款大幅增多。           讲述期各期末，公司的流动金钱分别为 67,131.84 万元、88,049.03 万元、       应收款项融资和存货组成。           讲述期各期末，公司的非流动金钱分别为 41,506.95 万元、66,598.32 万元、       他非流动金钱组成。           （2）欠债组成情况分析                                                                                                  单元：万元      名堂                 金额           占比             金额               占比           金额         占比          金额         占比 流动欠债： 短期告贷           15,006.67     10.55%        7,405.28          8.08% 21,021.48         31.24% 10,218.42       32.53% 交往性金融负                        -            -               -              -        13.61       0.02%         -            - 债   名堂              金额          占比        金额              占比       金额          占比       金额          占比 应付单据        15,730.75    11.06%   11,145.31        12.16%   4,946.76     7.35%   2,742.18     8.73% 应付账款        28,665.15    20.15%   25,818.00        28.16% 24,948.24     37.07% 13,263.41     42.23% 合同欠债          263.02      0.18%     132.02          0.14%    146.18      0.22%    149.48      0.48% 应付职工薪酬       2,163.61     1.52%    2,823.06         3.08%   2,105.46     3.13%   1,789.42     5.70% 应交税费         2,257.65     1.59%     697.81          0.76%    264.94      0.39%   1,341.28     4.27% 其他应付款         234.00      0.16%     201.91          0.22%    278.34      0.41%     48.37      0.15% 一年内到期的 非流动欠债 其他流动欠债         25.28      0.02%      72.16          0.08%     19.00      0.03%     19.43      0.06% 流动欠债共计      76,444.00    53.74%   52,416.06        57.18% 53,744.00    79.86% 29,666.08     94.45% 非流动欠债： 恒久告贷        26,658.24    18.74%   35,296.15        38.50% 10,210.48     15.17%          -         - 应付债券        35,673.34    25.08%           -             -          -         -          -         - 租出欠债          374.96      0.26%     485.85          0.53%          -         -     19.44      0.06% 展望欠债          295.04      0.21%     327.04          0.36%     276.3      0.41%    331.57      1.06% 递延所得税负 债 非流动欠债合 计 总欠债        142,248.93   100.00%   91,669.38    100.00% 67,297.61       100.00% 31,408.79    100.00%         讲述期各期末，公司总欠债分别为 31,408.79 万元、67,297.61 万元、91,669.38   万元和 142,248.93 万元。讲述期各期末，公司欠债金额逐期增多，主要原因是：   （1）跟着筹划限制扩大，公司应付账款、应付单据等筹划性欠债相应增多；                                    （2）   公司出于分娩筹划的资金需要，向银行告贷，2021 年末、2022 年末和 2023 年末   的银行告贷金额较高；（3）2024 年 8 月完成向不特定对象刊行可转债，应付债   券余额增多。         讲述期各期末，公司的流动欠债分别为 29,666.08 万元、53,744.00 万元、   和 53.74%。公司流动负借主要由短期告贷、应付单据、应付账款、应付职工薪   酬和一年内到期的非流动欠债组成。         讲述期各期末，公司非流动欠债分别为 1,742.72 万元、13,553.62 万元、 债组成。   （3）偿债才能分析   讲述期内，公司的主要偿债主见情况如下表所示：        名堂  金钱欠债率（归并）             52.81%         46.26%        43.52%        28.91%  金钱欠债率（母公司）           47.97%         44.66%        43.66%        29.24%   流动比率（倍）                1.93           2.09          1.64          2.26   速动比率（倍）                1.59           1.61          1.20          1.76  利息保险倍数（倍）              17.49          20.34         21.10         46.20   注：（1）金钱欠债率=欠债总额/金钱总额；   （2）流动比率=流动金钱/流动欠债；   （3）速动比率=（流动金钱-存货）/流动欠债；   （4）利息保险倍数=（利润总额+利息用度）/利息开销。   讲述期各期末，公司流动比率分别为 2.26 倍、1.64 倍、2.09 倍和 1.93 倍， 速动比率分别为 1.76 倍、1.20 倍、1.61 倍和 1.59 倍。2022 年，公司流动比率、 速动比率较 2021 年有所下跌，主若是因为公司 2020 年完成初度公开导行股票并 上市，召募资金到账，货币资金大幅增多导致 2021 年流动比率、速动比率较高； 跟着募投名堂参预建造以及公司短期告贷的增多，公司流动比率和速动比率冉冉 下跌。2023 年以来，跟着公司生意收入的增长，应收账款大幅相应增多，同期 月末，流动比率和速动比率较 2022 年有所晋升。   讲述期各期末，公司归并层面的金钱欠债率分别为 28.91%、43.52%、46.26% 和 52.81%。2021 年以来，公司金钱欠债率呈飞腾趋势，主若是公司为了知足日 益增长的分娩筹划需求，银行告贷限制增多，且 2024 年 8 月完成向不特定对象 刊行可转债，导致金钱欠债率呈现飞腾趋势。   讲述期各期，公司利息保险倍数分别为 46.20 倍、21.11 倍、20.34 倍和 17.49 倍，公司盈利情况好像较好地袒护利息开销，付息才能较强。   （4）营运才能分析   讲述期内，公司反馈营运才能的主要财务主见情况如下表所示：      名堂         2024 年 1-9 月        2023 年度       2022 年度         2021 年度 应收账款盘活率（次）              2.34             2.41              2.88         2.93  存货盘活率（次）               4.85             3.60              3.68         4.07   注：（1）应收账款盘活率=生意收入/应收账款平均账面价值；   （2）存货盘活率=生意成本/存货平均账面价值；   （3）2024 年 1-9 月主见为年化数据。   讲述期内，公司应收账款盘活率分别为 2.93 次、2.88 次、2.41 次和 2.34 次， 存货盘活率分别为 4.07 次、3.68 次、3.60 次和 4.85 次。讲述期内，公司应收账 款盘活率呈下跌趋势，主若是跟着公司销售限制的扩大，公司应收账款较收入增 长更快。2022 年公司存货盘活率较 2021 年有所下跌，主若是跟着公司销售限制 的扩大，公司备货库存较生意成本增长更快。2023 年存货盘活率与 2022 年比较， 保握踏实，不存在较大变动。 四、本次刊行可转债的召募资金用途   公司本次刊行拟召募资金总额不进取 27,500.00 万元（含 27,500.00 万元）， 扣除刊行用度后的召募资金净额拟用于以下名堂：                                                                   单元：万元            名堂                           名堂总投资              拟使用召募资金额 年产 1,520 万套汽车安全系统中枢部件全产业链 配套名堂（临山镇 3 号水库二期地块）            共计                                 113,285.00           27,500.00   如扣除刊行用度后践诺召募资金净额低于拟参预召募资金金额，则不及部分 由公司自筹贬责。在董事会审议通过本次刊行决策后，召募资金到位前，公司将 字据名堂建造程度及筹划资金需求的践诺情况以自筹资金择机先行参预募投项 目，待召募资金到位后给予置换。 五、公司的利润分拨政策及利润分拨情况    （一）公司现行利润分拨政策   公司现行有用的《公司规则》对利润分拨政策法则如下：   “第一百五十五条：公司的利润分拨决策由董事会拟定并经董事会审议后提 请激动大会批准。公司在制定现款分成具体决策时，董事会应精良辩论和论证公 司现款分成的时机、条件和最低比例，休养的条件及决策智力要求等事宜。镇定 董事还不错视情况公开征团结小激动的意见，淡薄分成提案，并径直提交董事会 审议。   “在激动大会对现款分成决策进行审议前，公司应通过多样渠说念主动与激动 尽头是中小激动进行换取和要求，充分听取中小激动的意见和诉求。   “公司激动大会对利润分拨决策作出决议后，或公司董事会字据年度激动大 会审议通过的下一年中期分成条件和上截至定具体决策后，须在两个月内完成股 利（或股份）的派发事项。   “第一百五十六条：公司利润分拨政策为：   “（1）公司利润分拨应喜爱对投资者的合理投资陈说，利润分拨政接应保握 连结性、踏实性和合感性并兼顾公司的可握续发展，公司利润分拨不得进取累计 可分拨利润的界限。   “（2）公司的利润分拨决策由董事会字据公司业务发展情况、筹划功绩情况 拟定并提请激动大会审议批准。公司不错采选现款、股票或现款股票相团结的方 式分拨利润；公司一般按照年度进行利润分拨，在具备现款分成条件下，应当优 先领受现款分成神志分拨利润；在有条件的情况下，公司不错进行中期利润分拨。   “（3）公司进行利润分拨时，董事会应当概括斟酌所处行业特色、发展阶段、 自己筹划形式、盈利水平以及是否有关键资金开销安排等成分，分散下列情形， 并按照本规则法则的智力，淡薄相反化的现款分成政策：   “①公司发展阶段属熟习期且无关键资金开销安排的，进行利润分拨时，现 金分成在本次利润分拨中所占比例最低应达到 80%；   “②公司发展阶段属熟习期且有关键资金开销安排的，进行利润分拨时，现 金分成在本次利润分拨中所占比例最低应达到 40%；   “③公司发展阶段属成恒久且有关键资金开销安排的，进行利润分拨时，现 金分成在本次利润分拨中所占比例最低应达到 20%。   “公司发展阶段不易分散但有关键资金开销安排的，不错按照前款第③项规 定处理。   “（4）原则上公司最近三年以现款神志累计分拨的利润不低于年均可分拨利 润的百分之三十；公司在详情现款分拨利润的具体金额时，应充分斟酌翌日筹划 步履和投资步履的影响以及公司现款存量情况，并充分和蔼社会资金成本、银行 信贷和债权融资环境，以确保分拨决策相宜全体激动的举座利益。   “（5）如以现款神志分拨利润后仍有可供分拨的利润且董事会合计以股票方 式分拨利润相宜全体激动的举座利益时，公司不错股票神志分拨利润；领受股票 神志进行利润分拨的，应当斟酌公司的成长性、每股净金钱的摊薄等着实合理因 素；充分斟酌以股票神志分拨利润后的总股本是否与公司当今的筹划限制相妥当， 并斟酌对翌日债权融资成本的影响，以确保分拨决策相宜全体激动的举座利益。   “（6）公司董事会未作出现款股利分拨预案的，应当在年度讲述中透露原因。   “（7）存在激动违法占用公司资金情况的，公司在进行利润分拨时，应当扣 减该激动所分拨的现款红利，以偿还其占用的资金。   “（8）公司应在年度讲述中详备透露现款分成政策的制定及实行情况；对现 金分成政策进行休养或变更的，还搪塞休养或变更的条件及智力是否合规和透明 等进行详备评释。   “当公司最近一年审计讲述为非无保属意见或带与握续筹划筹划的关键不 详情味段落的无保属意见、金钱欠债率高于 70%、筹划性现款流为负的，不错不 进行利润分拨。   “公司因外部筹划环境或自己筹划情景发生较大变化，确有必要对本规则规 定的利润分拨政策进行休养或变更的，应以激动权益保护为起点，，过程详备 论证后，由公司董事会审议并提请激动大会批准；激动大会在审议该项议案时， 需经出席会议的激动所握表决权的 2/3 以上通过；休养或变更后的利润分拨政策 不得违犯中国证券监督不休委员会和证券交往所的筹划法则。”   （二）公司最近三年利润分拨情况   （1）2021 年利润分拨决策 润分拨及成本公积金转增股本预案的议案》，以 2021 年 12 月 31 日公司总股本 现款股利东说念主民币 30,000,000 元（含税）。同期进行成本公积金转增股本，向全体 激动每 10 股转增 5 股，共计转增股本 75,000,000 股。经上述分拨后，剩余未分 配利润一齐结转以后年度。公司 2021 年度利润分拨决策已实施完了。   （2）2022 年度利润分拨决策 润分拨预案的议案》，以 2022 年年末总股本 225,000,000 股为基数，向全体激动 每 10 股派发现款红利 1.00 元（含税），共计派发现款股利 22,500,000 元（含税）。 本次利润分拨不送红股，不进行成本公积金转增股本，剩余未分拨利润结转下一 年度。公司 2022 年度利润分拨决策已实施完了。   （3）2023 年度利润分拨决策 年度利润分拨预案的议案》，以 2023 年年末总股本 225,600,000 股为基数，向全 体激动每 10 股派发现款红利 2.00 元（含税）                          ，共计派发现款股利 45,120,000.00 元（含税）。本次利润分拨不送红股，不进行成本公积金转增股本，剩余未分拨 利润结转下一年度。公司 2023 年度利润分拨决策已实施完了。   公司最近三年（2021 年度、2022 年度及 2023 年度）现款分成情况具体如下：                                                         单元：万元          分成年度                2023 年度       2022 年度      2021 年度 分成年度归并报表中包摄于上市公司无为股 激动的净利润 现款分成（含税）                        4,512.00     2,250.00     3,000.00 往时现款分成占包摄于上市公司无为股激动 的净利润比例 最近三年累计现款分拨共计                                              9,762.00 最近三年归并报表中包摄于上市公司激动的 年均可分拨利润 占最近三年归并报表中包摄于上市公司激动 的年均可分拨利润的比率   公司最近三年的未分拨利润当作公司业务发展资金的一部分，主要用于公司 筹划步履，以提高公司盈利才能，撑握公司发展策略的实施及可握续发展。公司 上市以来按照《公司规则》的法则实施了现款分成，今后公司也将握续严格按照 《公司规则》的法则及相应分成缠绵实施现款分成。 六、公司董事会对于公司翌日十二个月内再融资缠绵的声明   对于除本次向不特定对象刊行可退换公司债券外翌日十二个月内的其他再 融资缠绵，公司董事会作出如下声明：“自本次向不特定对象刊行可退换公司债 券决策被公司激动大会审议通过之日起，公司翌日十二个月将字据业务发展情况 详情是否实施其他再融资缠绵。”                        浙江松原汽车安全系统股份有限公司                                董事会